L’épargne est une préoccupation importante pour de nombreuses personnes, que ce soit pour préparer l’avenir, réaliser un projet ou tout simplement constituer une réserve d’argent. Cependant, les impôts peuvent représenter un frein à l’épargne. Ils réduisent le montant disponible pour investir ou mettre de côté. Heureusement, il existe des astuces et des solutions pour épargner sans payer d’impôt, que nous allons explorer dans cet article. Nous vous proposons des conseils pour optimiser fiscalement votre épargne, ainsi que des exemples concrets et des stratégies adaptées à votre situation. Que vous soyez salarié, indépendant ou entrepreneur, vous trouverez ici des idées pour faire fructifier votre argent.
Épargne non-imposable : les solutions
Si vous cherchez à épargner sans payer d’impôt, plusieurs solutions s’offrent à vous. Voici les principales :
Les livrets réglementés (Livret A, LDDS, etc.)
Les livrets réglementés sont des produits d’épargne que l’État propose et régit par des règles spécifiques. Ils bénéficient d’une exonération totale d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Parmi les livrets réglementés les plus connus, on peut citer :
- Le Livret A : plafonné à 22 950 € en 2023, il offre un taux de rémunération de 0,5 %.
- Le LDDS (Livret de Développement Durable et Solidaire) : plafonné à 12 000 €, il propose un taux de 0,5 % également.
Les produits d’épargne logement (PEL, CEL)
Les produits d’épargne logement sont aussi un bon moyen pour épargner sans payer d’impôt. Ils ont pour rôle de financer l’acquisition d’un bien immobilier. Ils permettent de bénéficier d’une exonération d’impôt sur les intérêts, mais pas sur les prélèvements sociaux. Les deux principaux produits d’épargne logement sont :
- Le PEL (Plan d’Épargne Logement) : plafonné à 61 200 € en 2023, il offre un taux de rémunération de 1 %.
- Le CEL (Compte Épargne Logement) : plafonné à 15 300 €, il propose un taux de 0,5 %.
Pour bénéficier des avantages fiscaux liés aux produits d’épargne logement, il faut respecter certaines conditions, notamment concernant l’utilisation des fonds épargnés.
Les plans d’épargne retraite (PER, PERP, Madelin, etc.)
Les plans d’épargne retraite (PER) sont des produits d’épargne qui préparent la retraite. Ils permettent de bénéficier d’une exonération fiscale à la sortie. Toutefois, ils se soumettent à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux à l’entrée. Il existe plusieurs types de PER, selon le statut du souscripteur :
- Le PER individuel (PERin) : il est ouvert à tous. Il permet de déduire les versements de l’assiette de l’impôt sur le revenu, dans la limite d’un plafond annuel.
- Le PER collectif (PERco) : Il est réservé aux salariés. Il est mis en place par l’employeur et permet de bénéficier de versements complémentaires de la part de celui-ci.
- Le PER obligatoire (PERoblig) : Il est destiné aux travailleurs non-salarié. Il est obligatoire depuis le 1er janvier 2020. Ce PER permet de déduire les versements de l’assiette de l’impôt sur le revenu. Cela, dans la limite d’un plafond annuel.
Les assurances-vie
Les assurances-vie sont des produits d’épargne. Elles permettent de bénéficier d’une exonération fiscale sur les intérêts jusqu’à un certain seuil et sous certaines conditions. Les versements se soumettent à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux. Toutefois, l’avantage fiscal intervient lors du retrait des fonds.
Les gains sur les sommes investies avant 1983 ne se soumettent pas à l’IR, tandis qu’après cette date, ils se soumettent à un régime fiscal particulier. Si la durée du contrat est supérieure à 8 ans, l’assuré bénéficie d’un abattement de 4 600 € pour une personne seule. Mais en plus, de 9 200 € pour un couple marié ou pacsé soumis à une imposition commune.
Les investissements dans les PME
Les investissements dans les PME est aussi un bon moyen pour épargner sans payer d’impôt. Ils peuvent également permettre de bénéficier d’une exonération fiscale. Il existe plusieurs dispositifs fiscaux en faveur des investissements dans les PME, notamment :
- La réduction d’impôt sur le revenu en faveur des investissements directs dans les PME (IR-PME) : elle permet de bénéficier d’une réduction d’impôt égale à 18 % des sommes investies dans les PME, dans la limite de 50 000 € pour une personne seule et de 100 000 € pour un couple soumis à une imposition commune.
- Le dispositif Madelin : réservé aux travailleurs non-salariés, il permet de bénéficier d’une déduction fiscale des sommes investies dans les PME, dans la limite d’un plafond annuel.
- Le dispositif ISF-PME : réservé aux contribuables assujettis à l’ISF, il permet de bénéficier d’une réduction d’impôt égale à 50 % des sommes investies dans les PME, dans la limite de 45 000 €.
Optimisation fiscale : les astuces
L’optimisation fiscale consiste à réduire légalement et de manière optimale le montant de ses impôts. Pour cela, il faut utiliser toutes les dispositions légales qui le permettent. Voici quelques astuces pour optimiser sa fiscalité :
Faire des dons à des associations
Les dons à des associations reconnues d’intérêt général ou d’utilité publique permettent de bénéficier d’une réduction d’impôt égale à 66 % du montant du don, dans la limite de 20 % du revenu imposable. On peut faire les dons sous forme numéraire, en nature ou en compétences.
Investir dans l’immobilier locatif
L’investissement dans l’immobilier locatif peut permettre de bénéficier d’avantages fiscaux tels que la réduction d’impôt Pinel, qui permet de bénéficier d’une réduction d’impôt égale à 12 %, 18 % ou 21 % du montant investi, dans la limite de certains plafonds. Il est également possible de déduire les charges et les intérêts d’emprunt liés à l’investissement locatif de ses revenus fonciers.
Profiter des crédits d’impôt
Les crédits d’impôt permettent de bénéficier d’un remboursement de la part de l’Etat pour certaines dépenses, comme les dépenses liées à l’emploi d’un salarié à domicile, les dépenses de travaux de rénovation énergétique, ou encore les dons à des associations d’aide aux personnes en difficulté.
Investir dans les FIP et les FCPI
Les FIP (Fonds d’Investissement de Proximité) et les FCPI (Fonds Communs de Placement dans l’Innovation) permettent de bénéficier d’une réduction d’impôt égale à 18 % des sommes investies, dans la limite de 12 000 € pour une personne seule et de 24 000 € pour un couple soumis à une imposition commune.
Profiter des dispositifs de l’épargne retraite
Les dispositifs d’épargne retraite tels que le PERP, le Madelin ou le PER permettent de bénéficier d’avantages fiscaux tels que la déduction fiscale des versements effectués sur ces comptes.
